Goed DGA pensioen in 3 stappen

Goed DGA pensioen in 3 stappen!

De meeste DGA’s hebben geen pensioenplan en doen maar wat. Echter in 3 simpele stappen kan jij minder belasting betalen, meer pensioen opbouwen én vrijheid creëren om eerder te stoppen met werken.

In deze blog post leg ik je uit hoe jij als DGA je pensioen simpel regelt, met maximaal fiscaal voordeel én flexibiliteit.

In de blog post ga ik het volgende behandelen:

Wil je liever de video bekijken?

Wil je liever de video bekijken dan de blog post lezen? Hieronder de link naar de video:

Regelmatig krijg ik vragen over investeren in vastgoed in Nederland en meer recent over investeren in vastgoed in de UK. Vaak zijn dit ondernemers die willen gaan investeren om pensioen op te bouwen. Echter investeren in vastgoed is slechts deel van de strategie om een goed pensioen op te bouwen als ondernemer.

Wat mij betreft bestaat pensioen opbouwen als ondernemer / DGA uit 3 simpele stappen.

Stap 1 – Begin zo snel mogelijk

Als ondernemer bouw je geen pensioen op en krijg je alleen AOW als je AOW leeftijd hebt bereikt (als de AOW er nog is tegen de tijd dat jij met pensioen gaat). Als alleenstaande is je AOW-uitkering in 2026 €1.637 bruto p/m en woon je samen, dan ontvang je € 1.122 bruto p/m. Dat is geen vetpot.

Om een goed pensioen op te bouwen heb je tijd nodig. Tijd is geld. Hoe langer de inleg kan renderen, hoe groter de eindwaarde. Dat geldt voor alle investeringen (vastgoed / aandelen maakt niet uit). Vroeg beginnen betekent dat je over je winst ook weer rendement maakt, wat resulteert in een exponentiële groei van het kapitaal. Dus stel de opbouw van je pensioen niet uit, maar begin vandaag!

Dan door naar de pensioenopbouw zelf. Die kan je wmb het beste opbouwen in 2 delen. En dat is dan gelijk stap 2.

Stap 2 – Bouw pensioen vanaf je AOW leeftijd op dmv pensioenbeleggen

Pensioenbeleggen is voor ondernemers interessant omdat het fiscaal voordeel biedt in box 1 en box 3. Belangrijkste redenen waarom pensioenbeleggen interessant is:

• Aftrekpost in box 1; Je kunt je inleg aftrekken van je inkomstenbelasting in Box 1 bij voldoende jaarruimte, waardoor je nu minder belasting betaalt. De jaarruimte bij een bruto jaarsalaris van €60k is ruim €12.000 per jaar. De maximale jaarruimte is  €35.589 per jaar, dit geldt voor een bruto jaarinkomen van rond de €140k
• Geen vermogensbelasting in box 3; Over het opgebouwde vermogen op een geblokkeerde pensioenrekening betaal je geen vermogensbelasting in Box 3
• Hoger verwacht rendement; Doordat je met je bruto inleg kunt beleggen, is je eindresultaat hoger. Je hebt simpelweg meer geld in de markt zitten waar je rendement op pakt
• Lager belastingtarief later; Bij uitkering na je AOW-leeftijd betaal je vaak inkomstenbelasting tegen een lager tarief, en betaal je geen AOW-premie meer.

Als je elk jaar voor de maximale jaarruimte een inleg doet in pensioenbeleggen, dan is je pensioen vanaf je AOW leeftijd in ieder geval geregeld. Enige nadeel is wel dat je vermogen vast staat tot je AOW leeftijd en dat je hiermee niet voor je AOW leeftijd kan gaan stoppen met ondernemen / werken.

En dat is precies wat je met stap 3 zelf kan regelen.

Stap 3 – Max vermogen opbouwen binnen je BV

Binnen je Holding BV kan je namelijk “belastingvrij” onbeperkt vermogen opbouwen. Vermogen opbouwen binnen je Holding BV is wmb de ideale manier om flexibiliteit te creëren, zodat je zelf kan bepalen wanneer je stopt met werken voor je AOW leeftijd.

Dit zijn de belangrijkste voordelen:

1. Als eerste is de belastingbesparing op de loonbelasting / dividenduitkering; Door je DGA salaris te beperken en geen of minimaal dividend bespaar houdt je maximaal vermogen in je BV en kan je dit geld voor jezelf aan het werk zetten;
2. Het tweede voordeel is dat door je vermogen in je BV te houden, je geen vermogensbelasting over dit vermogen hoeft te betalen in box 3;
3. Dan door naar het derde voordeel; Uiteraard betaal je binnen je BV vennootschapsbelasting over de winst. Echter voor belegging betaal je pas Vpb als je de de belegging verkoopt. Houd je het vastgoed / aandelen of crypto binnen je BV zonder het te verkopen dan betaal je geen Vpb over de jaarlijkse koerswinst. Alleen bij daadwerkelijk verkoop moet je Vpb betalen over de gerealiseerde winst. Hierdoor kan je vermogen sneller groeien, dan als je elk jaar vermogensbelasting in box 3 moet betalen.
4. Flexibiliteit; En het vierde voordeel is de flexibiliteit. Jij bepaalt zelf wat je doet met het geld. Je kan dus ook echt eerder met pensioen als je vermogen in je (holding) BV dat toelaat.

Uiteraard kan jij zelf binnen je holding BV bepalen hoe en waarin je gaat investeren. Dit kan in vastgoed, aandelen, goud of crypto zijn. Ook daar geeft een Holding BV je keuze vrijheid.

Eindoordeel

Met dit simpele 3 stappenplan bouw jij als DGA slim een goed pensioen op. Met pensioen beleggen dek je de jaren af na je AOW leeftijd én met beleggen binnen je Holding BV bouw je fiscaal vriendelijk vermogen op en kan je zelf kiezen wanneer je stopt voor je AOW leeftijd.

Pas als je een goed pensioenplan hebt als ondernemer kan je gaan nadenken over hoe je de investeringen die je doet binnen je holding BV kan optimaliseren én diversifiëren.

Hoe regel jij als ondernemer dat je voldoende geld hebt om te kunnen stoppen wanneer jij dat wilt? Ik hoor het graag van je in de comments!

Wil jij weten wat het optimale DGA salaris is? Dit lees je in de blog post “Wat is het optimale DGA salaris“.